玉溪市融媒体中心2021-2023年

财政财务收支情况审计发现问题

整改情况

根据玉溪市审计局自2024年9月23日-11月30日对我单位财政财务收支情况进行审计的报告，相关部门按照《玉溪市融媒体中心2021-2023年财政财务收支情况审计发现问题整改方案》要求，在整改工作领导小组的统筹安排下，明确责任部门、整改类型、整改时限，逐一逐条认真组织整改。截至2025年2月15日已完成相应时限内的问题整改，并于2025年2月24日向玉溪市审计局提交审计整改报告及相关佐证材料，现将具体整改落实情况公开如下：

一、应收账款未纳入核算   

已完成对应收账款的全面清理，确保所有应收账款纳入财务核算。

二、玉溪广播电视台非税收入上缴不及时

（一）已完成对2024年度非税收入的全面清理，确保所有收入及时上缴非税收入管理局；

（二）制定《玉溪市融媒体中心非税收入管理制度》，明确了上缴时限和责任部门;建立了非税收入上缴的监督机制，定期进行检查。

三、玉溪广播电视台对外投资资产产权未理顺

就长期股权投资存在问题与玉溪融媒文化传媒投资有限公司进行协商，审计整改工作领导小组将紧盯市融媒公司加入文体旅集团的改革节点，与融媒公司加强联系，依法依规积极推进相关问题解决。   

四、资产管理不规范

（一）于2025年1月17日至2025年2月15日，以2024年12月31日为基准日，对固定资产进行全面清查，核对资产编码与资产规格型号，确保账实相符。

（二）制定《玉溪市融媒体中心固定资产管理制度》，明确了各环节的管理要求。   

（三）《审计报告》提及存在问题的固定资产做以下相应处理：1.原玉溪广播电视台DELL笔记本电脑，经中心委员会批准核销，由资产管理人按评估价格赔偿，赔偿金额已上缴单位专用账户，并合并其他设备处置收入上缴国库；2.原玉溪广播电视台已损坏待报废笔记本6项，经中心委员会批准报废。

五、内控制度不健全

（一）修订《玉溪市融媒体中心固定资产管理制度》，制度中明确固定资产管理的监督与追责；

（二）审计监盘发现的被盗固定资产佳能相机、镜头，经公安机关侦查确认无法追回，经中心委员会批准核销，由资产使用人按评估价格赔偿，赔偿金额上缴单位专用账户，已合并其他资产处置收入上缴国库。

六、玉溪日报社印刷厂及其下属玉溪玉报印务有限责任公司内部管理缺失，内控制度不健全

（一）ERP系统区分业务单位已整改完成。自2025年1月起，对ERP业务系统进行升级，达到生产工作派单区分业务单位的目标，玉溪日报社印刷厂和玉报印务公司分别从不同端口开具生产工作单，解决开单系统中玉溪日报社印刷厂和玉报印务公司的业务混杂不清问题。

（二）针对业务数据和财务数据差异问题，财务部门指定专人每月与业务部门核对派单数据；每道生产工序都按流程操作业务状态，在ERP系统中按时点击生产状态，明确标注已办结、正在开展、项目终止等，保证流程可视化。至2025年1月份已核对完2021年全部业务数据，按要求标注清楚存在有差异数据的原因，其余年度数据核对按既定的时间表完成。

（三）明确规定业务合同由玉溪日报社印刷厂生产部门管理，设备、原材料、行政管理等合同由玉溪日报社印刷厂办公室管理。对单个金额超过1万元及重要合同，经过合同评审小组评审，按规定签订规范的合同。对于零星的、具有连续性的长期服务业务，根据实际情况签订了框架合同。